LÀM BÁO CÁO THUẾ NHƯ THẾ NÀO

*


Bạn đang xem: Làm báo cáo thuế như thế nào

*
*
*

⇒ Khóa Học Kế Toán Online Trực Tuyến 1 Kèm 1 Theo Yêu Cầu⇒ Khóa học gia sư kế toán tại nhà 1 kèm 1 dạy theo yêu cầu

Xem thêm: Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị Có Được Ký Hợp Đồng Không ? Hợp Đồng Lao Động Đối Với Chủ Tịch Hđqt

Hướng dẫn cách làm báo cáo thuế mới nhất 2021

Hướng dẫn cách làm báo cáo thuế năm 2021 theo quý hoặc theo tháng trên phần mềm HTKK 2021 và nộp qua mạng trên trang thuedientu.gdt.gov

Như các bạn đã biết bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng đều phải làm báo cáo thuế theo quý hoặc theo tháng trong bài viết này kinhdientamquoc.vn sẽ hướng dẫn cách làm báo cáo thuế theo quý hoặc theo tháng áp dụng cho từng doanh nghiệp

Lưu ý nên lựa chọn kê khai theo tháng hay theo quý:

Doanh nghiệp phải làm báo cáo thuế theo tháng: Là những doanh nghiệp có doanh thu năm trước liền kề > 50 tỷ

Doanh nghiệp phải làm báo cáo thuế theo quý: Là những doanh nghiệp có doanh thu năm trước liền kề Tháng nàyđang khai giảng khóa: Học kế toán tại bắc ninh

Trước khi biết cách làm báo cáo thuế theo quý hoặc theo tháng bạn cần xác định những loại báo cáo cần phải nộp

- Nếu doanh nghiệp kê khai theo tháng thì cuối tháng bạn cần làm:

+ Lập bảng kê mua vào bán ra của tháng đó

+ Lập tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT hoặc mẫu khác tùy theo lựa chọn theo phương pháp khấu trừ hay trực tiếp

+ Lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn BC26/AC

+ Tờ khai thuế TNCN theo mẫu 05/KK-TNCN

+ Tạm tính thuế TNDN không phải làm chỉ tạm tính tự nộp tiền thuế nếu có lãi

-Thời hạn nộp các loại tờ khai trên:Chậm nhất vào ngày 20 tháng kế tiếp

-In các loại tờ khai đã nộp kẹp vào chứng từ kế toán của tháng đó

- Nếu doanh nghiệp kê khai theo quý thì cuối quý bạn cần làm:

+ Lập bảng kê mua vào bán ra của quý đó

+ Lập tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT

+ Lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn BC26/AC

+ Tờ khai thuế TNCN theo mẫu 05/KK-TNCN

+ Tạm tính thuế TNDN không phải làm chỉ tạm tính tự nộp tiền thuế nếu có lãi

-Thời hạn nộp các loại tờ khai trên: Chậm nhất là ngày 30 tháng đầu tiên của quý kế tiếp

- In các loại tờ khai đã nộp kẹp vào chứng từ kế toán của quý đó

Hướng dẫn cách làm báo cáo thuế theo quý hoặc theo tháng

Bước 1: Lập bảng kê của hàng hóa dịch vụ mua vào và bảng kê của hàng hóa dịch vụ bán ra

Dù bạn làm trên bất kể phần mềm nào đi chăng nữa thì lời khuyên là bạn nên lập bảng kê mua vào bán ra trên Excel để có được số liệu chuẩn nhất trước khi kê khai thuế đồng thời đối chiếu được số liệu trên phần mềm để tránh gặp phải những sai sót như kê khai thiếu, hoặc sai giá trị hàng hóa hoặc thuế GTGT đầu vào, đầu ra

Trước tiên thì bạn cần sắp xếp hóa đơn đầu vào, đầu ra

+ Sắp xếp hóa đơn đầu vào riêng theo trình tự ngày tháng

+ Sắp xếp hóa đơn đầu ra riêng theo trình tự ngày tháng

Bạn tải mẫu bảng kê mua vào bán ra tại: Mẫu bảng kê mua vào bán ra trên Excel

Tiến hành lập bảng kê mua vào trước

*

Tổng doanh số mua vào: 1414.271.300 VNĐ

Tổng thuế GTGTđầu vào:141.427.130 VNĐ

Tiếp theo tiến hàng lập bảng kê hàng hóa, dịch vụ bán ra

*

Tổng doanh thu chưa thuế: 1.312.980.000 VNĐ

Tổng thuế GTGTđầu ra: 131.298.000 VNĐ

Bước 2: Tiến hành lập tờ khai thuế GTGT và báo cáo tình hình sử dụng hóađơn trên phần mềm HTKK

Nếu bạn chưa có phần mềm HTKK và chưa càiđặt các bạn tham khảo tại: Phần mềm HTKK

Bạn mở phần mềm HTKK ra

*

Nhập mã số thuế, sauđó chọnđồngý

*

Các bạn nhập thông tin doanh nghiệp như hình khoanhđỏ phía trên sauđó chọn

Bước 3: Tiến hành lập tờ khai thuế GTGT và báo cáo tình hình sử dụng hóađơn

1/ Lập tờ khai thuế GTGT

*

Chọn tờ khai thuế GTGT khấu trừ 01/GTGT

*

Chọn kỳ kê khai và chọnđồngý như trên hình

*

Dựa vào bảng kê mua vào bán ra phía trên

Chỉ tiêu<22>: Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang:


- Chỉ tiêu này sẽ được lấy từ chỉ tiêu <43> của tờ khai kỳ trước chuyển sang. (Phần mềm sẽ tự động cập nhật).